【内蒙古遴选政策理论】内蒙古自治区进一步提高上市公司质量实施方案解读

一、【资料背景】

中央和国务院高度重视资本市场发展工作，党的十九届五中全会强调，“十四五”期间，提出资本市场要“全面实施股票发行注册制，建立退市常态机制，提高直接融资比重”，经济社会要以促进高质量发展为主题。在新形势下，推进上市公司质量的提高，是资本市场贯彻国家战略，促进经济社会更高质量发展的需要。为解决这一问题，国务院发布了《关于进一步提高上市公司质量的意见》，对提高上市公司质量做出了全面系统、有针对性的部署安排。进一步提高上市公司质量实施方案，是内蒙古自治区贯彻《意见》，更好地发挥资本市场服务实体经济作用，促进自治区经济高质量发展的具体体现。为了贯彻国务院《意见》，落实自治区党委十届十三次全会和自治区经济工作会议精神，提高我区融入内外部大循环、畅通内外部双循环的能力和水平，结合自治区实际，制定了《自治区贯彻落实意见实施方案》。

二、【解读分析】

执行方案主要包括以下几个方面：

第一，推动上市公司进一步规范发展。1.要维护上市公司的独立性，规范三会的运作，提升“关键少数”的诚信和规范履行职责的意识。2.开展上市公司治理专项活动，完善上市公司的内部控制规范体系建设，以提高财务信息质量促进公司治理水平的提高。3.按照依法监管和分类处置的原则，解决占用担保问题，严厉打击欺诈发行、信息披露、操纵市场和内幕交易等违法违规行为，维护上市公司利益。

第二，提高资本市场对自治区实体经济的支持水平。1.大力培育上市挂牌企业。健全上市公司奖励扶持政策措施，建立与沪深交易所常态化工作联系机制，充分发挥各类投资基金的引导作用和地方股权交易中心的孵化培育功能。2.要落实上市挂牌公司的属地责任，压实券商的主体责任，坚持走出去、引进来，推动企业上市。3.引导上市公司围绕主业和产业链上下游开展并购重组，支持有实力的国有企业依托上市平台并购重组，提升证券化水平。第四，发挥各类政府性基金对上市公司的支持作用，运用好现有各种信用增信措施，引导企业通过多种渠道直接融资，包括发行多样化债券和资产支持证券。

第三，加快化解上市公司存量风险。1.通过指导上市公司降低杠杆水平，发挥各种政府性基金的救急作用，协调区内商业银行和其他金融机构落实场内股票质押融资风控标准等措施，化解证券质押风险。2.要建立地方政府领导下的定点联系机制，对化解存量高风险上市公司风险，发挥市场和政府的双重作用;3.坚持市场化、法制化的多渠道退出渠道，实现市场的优胜劣汰，提高辖区上市公司的整体素质。

第四，凝聚提升上市公司质量的合力。1.压实上市公司主体责任，做好主业，坚持发展与风控并重，增强上市公司的社会责任感。2.加强本地券商的服务能力，通过券商引进先进的公司治理经验和战略投资者，引进优质企业资源到自治区，督促审计、法律服务、评估等中介机构归位尽责，相关部门和机构配合其工作。3.在发生影响上市公司生产经营的重大突发事件时，有关部门应采取相应措施，支持上市公司尽快恢复经营，并加强组织协调，落实属地原则，帮助上市公司恢复生产。4.发挥舆论监督的作用，建立完善的监督机制，加大对违法违规行为的查处力度，强化诚信意识，优化上市公司的发展环境。